關于2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告的解讀

關于2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告的解讀

11月28日，受渝水區政府委托，渝水區審計局黨組書記、局長陳冬玲在區十屆人大常委會第三十八次會議上作了《渝水區人民政府關于2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告》。

一、2023年度審計整改工作部署和成效

各有關部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實區委、區政府工作要求，認真執行有關審議意見，把審計查出問題整改作為改進政府工作、提升治理能力、防范重大風險、推動高質量發展的有力抓手，全力落實各項整改任務，整改工作取得明顯成效。

（一）審計整改責任更加夯實。區委、區政府將審計整改作為重點工作抓緊抓實，扎實推動問題整改。各有關部門認真履行審計整改主體責任，將審計整改納入班子重要議事日程，不斷增強抓整改的主動性。主管部門認真履行監督管理責任，部署行業性專項整治，通過揭示一個問題、整改解決一類問題、規范一個領域，推動源頭治理。

（二）審計整改推進機制更加成熟。區委審計委員會辦公室、區審計局認真抓好審計整改督促檢查工作，加強上下聯動、內外聯動，做到全口徑、全周期抓整改。有關部門完善并落實信息共享、線索移交、結果反饋等工作機制，專項整改貫通協作更加順暢高效。全面整改、專項整改、重點督辦相結合的審計整改推進體系更加成熟。

（三）審計整改成效更加顯著。截至2025年10月31日，《審計工作報告》反映的256個具體問題，完成整改247個，整改率99%；其中，2個已到整改時限的分階段整改類問題部分整改，未到整改時限的7個持續整改類問題部分整改，部分整改問題均已制定整改計劃或具體措施，取得階段性整改成效。有關部門共推動健全完善規章制度55項，追責問責49人。

二、審計查出問題的整改情況

（一）財政管理審計查出問題的整改情況

關于預算編制方面問題。下達了《進一步強化預算管理 嚴肅財經行為》等規范文件，對已收到的提前下達轉移支付資金納入預算。

關于預算管理方面問題。非稅收入已全部繳入國庫、出臺了《關于進一步加強三保資金預算管理》等規范文件、確?？萍贾С鲱A算資金按照既定用途和計劃使用。

關于資金績效方面問題。向被評價部門送達已出具的整體及項目支出績效評價報告，并通過函件的形式下達整改要求，敦促被評價單位進行相應整改工作。

（二）區級部門預算執行以及經濟責任審計查出問題的整改情況

關于違反收支兩條線管理規定問題。相關單位積極整改，及時進行調賬處理，對涉及資金已上繳財政、歸還原渠道。

關于未嚴格執行財務管理制度問題。相關單位進一步加強會計核算工作，完善資金支付手續及憑證，加強對會計人員業務知識培訓。

關于國有資產管理不到位問題。相關單位對未辦理賬目登記的固定資產進行了補登，同時加強了資產的實物管理，按規定建立資產管理臺賬。

（三）國有自然資源資產審計查出問題的整改情況

關于山塘水庫治理效果未達預期問題。相關單位在重點山塘水庫設立退養警示牌，達到“防反彈”目的。加強生態環境治理，針對不合格水質的山塘水庫進行消毒工作。

關于企業違規生產、秸稈焚燒監管不到位的問題。相關單位已對未辦理立項和環保審批手續的企業下達關停取締通知書，要求拆除生產線，并將原材料清運離場，確保企業辦理合規手續后再恢復生產。

關于耕地“非農化”、耕地“非糧化”的問題。相關單位安排農業部門對涉及圖斑現場進行核實，確定圖斑位置、面積，同時召集相關農戶進行政策解釋，向農戶個人明確整改措施、規定整改期限。

（四）2022年度困難群眾救助補助資金審計查出問題整改情況

關于困難群眾救助補助資金結余，未發揮效益問題。相關單位已將結余資金上繳。

關于臨時救助業務審批公示不嚴謹問題。相關單位印發《渝水區民政局關于進一步規范“余也難”專項救助的通知》的通知文件，進一步規范專項救助審批公示流程。

關于低保業務辦結超時率較高問題。相關單位根據《新余市最低生活保障操作規程》中各個環節的辦結時限做好低保審批工作。

（五）2018年至2022年政府投資EPC項目專項審計查出問題整改情況

關于項目招投標方面問題。一是組織開展工程項目管理法律法規集中學習。二是對相關單位進行行政處罰。

關于項目合同管理方面問題。一是出臺了《渝水區住建局工程建設管理制度》等規范性文件。二是相關單位提交了履約保證金。

關于項目進度、質量及投資控制方面問題。相關單位已對涉及項目出具概算調整批復，并出臺了《渝水區政府投資管理辦法》進一步規范。

下一步，渝水區政府將深入貫徹習近平總書記關于審計工作的重要講話和重要指示批示精神，扎實做好審計整改“下半篇文章”，推動審計查出問題有效整改，鞏固和拓展審計整改成效。被審計單位要提高政治站位，堅決落實區委、區政府決策部署，切實履行審計整改主體責任，抓好當前仍未整改到位問題的整改工作。主管部門要在法定職責范圍內，對主管領域審計整改工作進行監督管理，確保整改效果。各有關部門要強化對整改結果的綜合運用，推動深化改革、完善治理、促進發展。