渝府發〔2020〕10號 渝水區人民政府關于印發政府投資基金管理辦法的通知

渝水區政府投資基金管理辦法

 

第一章  總則

第一條  根據《財政部關于印發<政府投資基金暫行管理辦  法>的通知》（財預〔2015〕210 號）、《關于財政資金注資政府投  資基金支持產業發展的指導意見》（財建〔2015〕1062 號）、《國家發展改革委關于印發<政府出資產業投資基金管理暫行辦法>  的通知》（發改財金規〔2016〕2800 號）和《關于加強政府投資  基金管理提高財政出資效益的通知》（財預〔2020〕7 號）、《新余市人民政府關于印發<新余市政府投資基金管理辦法>的通知》 （余府發〔2020〕11 號）等文件精神，為優化政府投資方式， 提高資源配置效率和政府資金使用效益，發揮財政資金帶動社會  投資、培育市場需求、促進企業創業成長等作用，規范政府投資  基金管理，促進政府投資基金持續健康運行，結合我區實際，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱區人民政府投資基金（簡稱 “基金”）， 是指由區財政出資為主設立的區級綜合性政府投資基金。區財政對各類股權投資子基金的出資，通過基金統一實施。

區財政出資是指區財政局通過一般公共預算、政府性基金預 算、國有資本經營預算等安排的資金，主要來源包括財政新增預算安排、扶持產業發展的專項資金、其他政府性資金，以及引導基金運行中產生的收益等。

區財政局根據區人民政府授權行使政府出資人職責，統一歸口管理政府投資基金。

第三條  基金運作管理堅持政府引導、市場運作、科學決策、防范風險的基本原則。

第四條  基金投資運作應當以政策效果為首要目標，引導社 會資本建立覆蓋種子期、初創期、成長期和成熟期的企業全生命 周期的投資基金體系，促進優質資本、項目、技術和人才向渝水區集聚和加快產業培育成長。

第二章  管理架構及法律形式

第五條  為保證基金設立的政策導向、提高投資決策的科學 性，基金設立管理委員會并實行管理委員會領導下的基金管理辦公室負責制。

第六條  基金管理委員會主任由區政府分管同志擔任，成員 包括區發展改革委、 區財政局、 區科技局、 區工業和信息化局、 渝水生態環境局、區農業農村和糧食局、區商務局、區文化廣電 新聞出版旅游局、區審計局、區國資局、區金融辦、政府投資平 臺（公司）、袁河經開區管委會、新經濟服務中心等單位的相關負責人。

基金管理委員會的職責包括：

（一）審議修訂本辦法；

（二）研究決定設立基金和參股設立子基金的建議和方案；

（三）審議基金年度工作總結和投資計劃；

（四）對基金績效評價工作進行監督；

（五）審核批準基金有限合伙協議和子基金協議。

（六）其他應當由基金管理委員會決策的重大事項。

第七條  基金管理委員會下設基金管理辦公室，設在區財政局，作為基金管理常設機構，辦公室主任由區財政局主要負責同志兼任。

基金管理辦公室負責基金的統籌規劃和運營監督，主要職責包括：

（一）貫徹落實基金管理委員會的決定；

（二）指導和監督基金管理人科學決策、規范管理；

（三）督促和審核基金管理人提出的投資總結、計劃；

（四）制定基金監督檢查、績效評價等制度并組織實施等。

第八條  基金采用有限合伙制組織形式，執行私募股權投資 基金的行業管理要求和相關政策法規，實行市場化運作、專業化管理。

第九條  區財政局為基金的有限合伙人，以出資額為限承擔有限責任，依法不參與基金的經營管理業務。

第十條  由新余市晟創投資管理有限公司擔任基金管理人 或指定其他主體（統稱 “基金管理人” ），具體負責基金的投資、 投后管理、退出、清算等日常經營管理工作，按照基金管理協議的約定享有權利、承擔義務。

第十一條  基金管理人執行投資管理業務，應當服務全區經 濟社會發展大局，貫徹區委區政府的決策部署，接受基金管理委員會、基金管理辦公室的指導和監督。

第三章  投資范圍與運作方式

第十二條  基金應當體現國家宏觀政策、產業政策和區域發 展戰略意圖，主要圍繞全區經濟社會高質量發展要求開展投資活 動，支持我區鋼鐵、裝備制造、鋰電、光伏、電子信息、文旅等 首位產業、主導產業和戰略性新型產業，支持經濟結構調整，支 持產業轉型升級，支持區域協調發展，支持創新創業創造，支持區委區政府確定的重大項目等。

第十三條  基金主要采取 “母子基金” 的方式運作，通過設 立專項子基金和市場化子基金開展投資業務。針對我區重大關鍵 技術產業化項目、重點產業鏈招商項目等需特殊支持的項目，基金可采取直投方式進行項目投資。

第十四條  鼓勵基金與市級基金和其他政府基金合作，設立專項子基金或市場化子基金。

第十五條  基金對子基金出資一般不超過子基金規模的 30％，一般情況下不成為子基金第一大出資人，特殊重大項目采 取“一事一議”方式另行研究。子基金公司章程、合伙協議或合同（統稱 “子基金協議” ）另有約定的除外。

基金出資參與子基金，只以出資額為限承擔有限責任，不得以任何方式承諾回購基金份額、承諾本金不受損失、承諾最低收益或者額外附加條款變相舉債。

第十六條  財政出資原則上與社會出資同股同權，堅持風險 共擔、收益共享；對于 “市場失靈”突出的領域，設立子基金時可以采取向社會出資人讓渡部分分紅等讓利措施。

第十七條  子基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等組織形式。

第十八條  子基金應當在渝水區轄區內注冊，并通過子基金 協議約定主投領域和地域范圍。其中，投資于主投領域的比例不 得低于子基金募集規模的 60%，投資渝水區轄區內企業的資金， 原則上專項子基金不低于基金實繳出資的 1.5 倍、市場化子基金不低于 1 倍。下列情形可作為投資渝水區轄區內企業的資金：

（一）子基金直接投資于渝水區轄區內企業的資金；

（二）子基金投資于區外企業，再由區外企業將資金投入到區內子公司的，可置換為區內投資額；

（三）子基金投資于區外企業，將區外企業優質項目引入渝水區注冊經營，視同投資于區內企業；

（四）為支持渝水區企業走出去開展全產業鏈投資，對子基 金投資到渝水區企業在區外控股子公司的，按照控股比例折算為區內投資額。

第十九條  子基金應當結合政策要求、募資情況、管理能力等因素，實行專業化管理。

第二十條  子基金應當根據不同組織形式，按照相關法律法規制定子基金協議，明確子基金設立的政策目標、投資范圍、基金規模、出資安排、存續期限、決策機制、基金管理機構、風險防范、績效評價、投資退出、管理費用和收益分配等主要內容。

第二十一條  基金管理人應當加強對子基金的投后管理，監 督子基金建立完善的投資管理制度和風險管理體系，規范內部控制和工作流程，落實投資項目的政策合規性要求，督促子基金管理人履行子基金協議、科學規范管理。基金管理人發現子基金運營中出現重大問題或風險，應及時采取應對措施并向基金管理辦公室報告。

第二十二條  子基金應當委托在中國境內設立的商業銀行 進行托管。托管銀行原則上應在渝水區行政區域內設有分支機 構，具備完善的托管業務流程制度和內部稽核監控及風險控制制度，最近3年無重大違法違規記錄。

托管銀行按照托管協議，負責賬戶管理、資產保管、資金撥付和結算等日常工作，并對投資活動進行動態監管，每季度向基金管理人提交監管報告。

第二十三條  基金及其出資參與的子基金在運作過程中，不得從事以下業務：

（一）從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業務；

（二）投資二級市場股票（以并購重組為目的的除外）、期 貨、房地產、證券投資基金、評級 AAA 以下的企業債、信托產品、非保本型理財產品、保險計劃及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經批準的公益性捐贈除外）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）進行承擔無限連帶責任的對外投資；

（六）發行信托或集合理財產品募集資金；

（七）其他國家法律法規禁止從事的業務。

第二十四條  子基金一般應當在存續期滿后終止并清算。確需延長存續期限的，應當與其他出資主體按子基金協議約定的程序辦理。

第二十五條  基金應當與其他出資人約定，子基金存續期滿 后基金一般應當退出。基金應與其他出資人在子基金協議中約 定，有下述情況之一的，基金可無需其他出資人同意，選擇提前退出：

（一）子基金方案確認后超過一年，未按約定程序和時間要求完成子基金設立手續的；

（二）基金出資撥付子基金賬戶一年以上，子基金未開展投資業務的；

（三）子基金未按子基金協議約定投資的；

（四）子基金投資領域和方向不符合政策目標的；

（五）子基金管理人發生實質性變化的。

第二十六條  子基金終止或基金從子基金退出的，基金出資額和歸屬基金的收益等應當及時收回。收回的資金及基金其他投資收益、利息等，用于基金滾動投資發展。

第二十七條  專項子基金主要針對下列未來預期投資收益較為確定的重要產業、領域或者重大項目設立：

（一）落實全區重大發展戰略及規劃；

（二）區委區政府確定的重大項目；

（三）參與配合重要的國家級、省級和市級投資基金；

（四）其他關乎全區高質量發展的關鍵節點或重點領域。

第二十八條  專項子基金按照部門提議、專業論證、財政歸口、政府決策的程序設立。區級相關部門根據區委區政府的決策部署，提出設立專項子基金的建議，組織開展可行性調研并提交報告。

第二十九條  基金管理辦公室組織金融機構、企業等單位和 律師、注冊會計師等專業機構中資深專業人員等，對專項子基金的設立建議開展專業性論證，并結合財政預算安排等情況提出初步意見，提交基金管理委員會審議。基金管理委員會審議通過后，由基金管理人根據批準的子基金設立方案，具體做好專項子基金的設立工作。

第三十條  基金可以通過提高出資比例等方式，鼓勵專項子 基金投資處于種子期、初創期的項目，積極開展對科技創新（孵化）企業的風險投資。

基金可視情況與其他出資人在子基金協議中，約定有權委派一名代表作為專項子基金投委會委員，并對違反本辦法和子基金 協議約定的投資項目行使“ 一票否決權”。如因特殊情況無法在子基金協議中約定“一票否決權”的，可約定其他監督性條款。

第三十一條  市場化子基金主要針對符合國家產業政策、產 品科技含量高、發展潛力大、盈利性強的優秀企業，以及具備一 定前瞻性、回報期長、外部效應明顯的戰略性新興產業和先進制造業領域設立。

為保持適度競爭、分散投資風險，更好地支持細分產業發展，根據相關行業或領域發展需要，鼓勵設立適當數量的市場化子基金。

第三十二條  市場化子基金按照市場化方式獨立運作，依據子基金協議約定進行股權投資、管理和退出。

第三十三條  基金管理人應制定市場化子基金的設立方案，經基金管理委員會審議通過后，由基金管理人按照市場慣例實施。原則上，市場化子基金每年按照不超過實繳（或實投）出資額的2%提取管理費，且對基金收取管理費的標準不得高于其他出資人；市場化子基金存續期限一般不超過 10 年。

第三十四條  市場化子基金應當廣泛募集社會資本，積極爭 取中央資金，充分發揮政府出資的引導作用，共同撬動社會資本，擴大財政資金投資效用。

市場化子基金不得向具備一定風險識別和承受能力的合格機構投資者之外的單位和個人募集資金。

第四章  監督管理和績效評價

第三十五條  區財政局要加強對基金出資的預算管理，根據 預算安排及基金投資需要，及時向基金撥付資金，按照《財政部 關于印發〈財政總預算會計制度〉的通知》（財庫〔2015〕192號）規定，完整準確反映基金中財政出資形成的資產和權益。

第三十六條  基金根據區政府決定清算時，對于歸屬政府的 出資額、投資收益和利息等，應當按照財政國庫管理制度規定，辦理有關解繳手續。

第三十七條  基金應當接受財政、審計部門的監督和審計。 對監督檢查和績效評價中發現的問題，按照《中華人民共和國預算法》和《財政 違法行為處罰處分條例》等有關規定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。

第三十八條  區財政局會同區發展改革委等部門建立基金 績效評價制度，按年度對基金政策目標實現程度、投資運營情況等開展評價和檢查，并向基金管理委員會報告。

第三十九條  子基金管理人對目標企業觸發清算條款的，應及時報告，并采取有效應對措施，將投資損失降到最低限度。原則上目標企業出現以下情形時觸發清算條款：

（一）涉嫌重大違法違規，給企業造成重大損失的；

（二）產生重大償債風險或產生影響企業經營的重大擔保、訴訟或仲裁的；

（三）受到政府部門重大處罰的；

（四）經營方向已明顯有悖于協議約定的。

第四十條  基金投資營運遵循市場規律，合理容忍正常的投資風險，不將正常投資風險作為追責依據。

基金管理應當堅持保護改革、鼓勵探索、寬容失誤、糾正偏 差，建立和實行容錯糾錯機制。對依照中央和省、市、區有關決 策規定實施，且未謀取私利，沒有實現預期目標或造成損失的，不作負面評價，并依法免除相關責任。

前款所稱有關決策規定，包括省委省政府、市委市政府，區委區政府文件以及根據會議紀要、領導批示等要求并履行決策程序后確定的事項。

第四十一條  子基金管理人在每個會計年度結束后 3 個月 內向基金管理人提交上年度《子基金年度運營報告》、經審計的 《子基金年度會計報告》和《子基金銀行托管報告》，并及時報 告子基金投資運作過程中的重大事項。基金管理人在每個會計年 度結束后 4 個月內，向基金管理辦公室提交上年度《基金年度運 營報告》、經審計的《基金年度會計報告》和《基金下一年度投 資計劃建議》。基金管理辦公室審核后，提交基金管理委員會審議。

本條所述重大事項包括但不限于公司章程修訂、資本增減、高級管理人員變更、合并、清算等。

第五章  附則

第四十二條  本辦法由基金管理委員會負責解釋。基金管理辦公室可根據本辦法制定相關制度。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新余市渝水區人民政府辦公室                                  2020 年 10 月 29 日印發