2020年林業部門決算公開

林業部門2020年度部門決算

目    錄

第一部分  林業部門概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

1、績效管理工作開展情況

2、項目績效自評結果

   十、國有資產占有情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  林業部門概況

一、部門主要職能

我部門分管全區林業工作，是區政府組成部門，主要職責是貫徹國家林業發展和林業生態環境建設方針、政策和法律、法規，制訂全區林業發展規劃和計劃，指導監督各項林業政策實施等。部門組成包含森林公安，負責查處全區各類破壞森林資源的一支重要執法隊伍，是公安機關的一個組成部門，是區里的政法部門。

二、部門基本情況

納入本單位決算的匯編單位2個即渝水區林業局和渝水區森林公安局。

機構人員情況：我局獨立核算機構2個，總人數為98人，包括渝水區林業局和森林公安，林業局年末在職人數為45人，含自收自支編制1人，退休33人；森林公安在職18人，退休2人。

第二部分  2020年度部門決算表

詳見附件1-10

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計 6639.20萬元，其中年初結轉和結余 1106.06萬元，較2019年增加 2230.03 萬元，增長50.58 %；本年收入合計 5533.14 萬元，較2019年增加2001.96萬元，增長56.69 %，主要原因是：抗疫國債對受影響的林戶及企業補助的增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入 5533.14 萬元，占100 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計  6639.20  萬元，其中本年支出合計5387.38 萬元，較2019年增加2084.27 萬元，增長63.1 %，主要原因是：2019年有部分跨年度項目未實施完成，補助資金在2020年撥付，以及抗疫國債支出的增加；年末結轉和結余 1251.82 萬元，較2019年增加145.76 萬元，增長 13.18 %，主要原因是：部分項目未完成，資金未下撥。

本年支出的具體構成為：基本支出 1641.39萬元，占 30.47 %；項目支出3745.99萬元，占  69.53 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為 1086.98 萬元，決算數為 5387.38 萬元，完成年初預算的 495.63 %。其中：

（一）公共安全支出年初預算數為 312.27萬元，決算數為430.66萬元，完成年初預算的 137.92 %，主要原因是：轄區內查處森林案件較往年多，支出相應增長；

（二）社會保障和就業支出年初預算數為87.83萬元 ，決算數為93.62萬元，完成年初預算的106.59%，主要原因是：退休人員的增加導致社會保障和就業支出增長；

（三）農林水支出年初預算數629.28萬元 ，決算數為3443.66萬元，成年初預算的547.24%主要原因是：抗疫國債支出的以及上級財政轉移支付增加；

（四）節能環保支出年初預算為0，決算數為176.46萬元，主要原因是：資金來源為上級財政轉移支付，非本級財政預算安排；

（五）住房保障支出年初預算為57.61萬元，決算數為64.49萬元，完成預算數的 111.94%，主要原因是：我部門在職人員增加。

（六）抗疫國債安排特別支出年初預算為0萬元，決算數為1018.50萬元，主要原因是政府加大了因疫情原因引起野生動植物繁養行業農戶及企業轉型的補助。

（七）城鄉社區支出年初預算為0萬元，決算數為160萬元，主要原因：財政給我部門林業技術推廣站征地補償費支出增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出 1641.39萬元，其中：

（一）工資福利支出 1218.07 萬元，較2019年增加111.55 萬元，增長10.08%，主要原因是：人員編制數量增加。

（二）商品和服務支出317.72 萬元，較2019年增加50.11 萬元，增長18.73 %，主要原因是：2019年二類資源調查部分相關商品支出實際結算支出發生本年度。

（三）對個人和家庭補助支出  98.56 萬元，較2019年增加22.22 萬元，增長29.11%，主要原因是：涉及農戶的民生補助資金比上年多。

（四）資本性支出 7.04  萬元，較2019年減少5.47萬元，下降 43.73%，主要原因是：辦公設備性能良好，需要更換的比上年少。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為  35.26 萬元，決算數為 28.17 萬元，完成預算的  79.89%，決算數較2019年減少1.69  萬元，下降5.7  %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為 0  萬元，決算數為  0萬元

（二）公務接待費支出年初預算數為  16 萬元，決算數為  14.55萬元，完成預算的90.94 %，決算數較2019年減少0.05  萬元，下降0.3  %，主要原因是落實過緊日子要求壓減三公經費支出。決算數較年初預算數減少的主要原因是落實過緊日子要求壓減三公經費支出。全年國內公務接待 376 批，累計接待  1501人次，其中外事接待 0  批，累計接待 0 人次，主要為：省級林業相關部門檢查人員以及鄉鎮辦事人員。

（三）公務用車購置年初預算數為  0 萬元，決算數為 0 萬元，全年購置公務用車0 輛。公務用車運行維護費支出年初預算數為  19.26 萬元，決算數為 13.61 萬元，完成預算的70.66 %，決算數較2019年減少0.75 萬元，下降 5.22 %，主要原因是落實過緊日子要求壓減三公經費支出，年末公務用車保有 7 輛。決算數較年初預算數減少的主要原因是：落實過緊日子要求壓減三公經費支出。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出  324.76 萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較年上年決算數增加44.64 萬元，增長15.94  %，主要原因是：二類資源調查部門資金結轉至本年度支付。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額 7.04萬元，其中：政府采購貨物支出7.04  萬元。授予中小企業合同金額 7.04 萬元，占政府采購支出總額的  100%，其中：授予小微企業合同金額 7.04  萬元，占政府采購支出總額的100%。

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預算項目支出10個二級項目全面開展績效自評，共涉及資金  2485.52萬元，占一般公共預算項目支出總額的 96.81 %。   

（二）部門決算中項目績效自評結果。

1、渝水區2020年度中央財政林業專項資金績效自評報告：

一、績效目標分解下達情況

根據《江西省財政廳、江西省林業局關于提前下達2020年度中央財政林業改革發展資金預算的通知》贛財資環指[2019]13號、《江西省財政廳、江西省林業局關于下達2020年度中央財政第二批林業改革發展資金預算的通知》贛財資環指[2020]24號文件、《關于提前下達2020年中央財政林業生態保護恢復資金預算的通知》贛財資環指[2019]12號文件，我區共下達中央林業資金849.05萬元（林業改革發展資金691.55萬元，生態恢復資金157.5萬元）。一是林業改革發展資金691.55萬元，其中生態公益林中央補助資金389.17萬元，造林補助137.49萬元、林業貸款貼息14.38萬元、油茶低產林改造27萬元、退耕還生態林森林撫育49.22萬元、天然林管護補助51.29萬元、森林撫育補助17萬元；二是生態恢復資金157.5萬元，其中完善退耕還林資金111.44萬元，天然林資金46.06萬元（天然林管護補助資金17.98萬元，面積3.1962萬畝；國有天然商品林停伐補助28.08萬元，保護面積0.348萬畝，國有天然商品林停伐產量901.73立方米）

績效目標是完成對當地生態公益林實施森林生態效益補償，補助標準平均達到每畝21.5元。對全省位于國家級自然保護區范圍內的重點區域生態公益林實行差別化補助，補助標準達到每畝26.5元。造林造林補助0.7756萬畝；林業貸款貼息是對存續期內1942萬元進行貼息，并完成4個林業項目建設；油茶低產林改造績效目標是完成0.13萬畝油茶低產林修剪、施肥、撫育等；退耕還生態林森林撫育是完成0.4922萬畝到期生態林撫育，天然林管護績效目標是完成天保工程區外集體和個人天然商品林面積3.1962萬畝及國有天然商品林面積0.0348萬畝的管護任務；森林撫育績效目標是完成森林撫育任務0.17萬畝；兌現完善退耕還林面積0.8915萬畝。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析

1.項目資金到位情況分析。

一是林業改革資金到位691.55萬元，其中生態公益林中央補助資金389.17萬元、造林補助137.49萬元、林業貸款貼息14.38萬元、油茶低產林改造27萬元、退耕還生態林森林撫育49.22萬元、天然林管護補助51.29萬元、森林撫育補助17萬元；二是生態恢復資金157.5萬元，其中完善退耕還林資金111.44萬元，天然林資金46.06萬元。這些資金的落實到位很好地支持了我區造林、中幼林保護以及產業的發展。

2.項目資金執行情況分析。

2020年我區中央林業資金691.55萬元，除退耕還生態林撫育49.22萬元，因項目未實施，資金未下發，其他均已下撥到位。

3.項目資金管理情況分析。

全區2020年中央財政林業專項資金在資金使用上有完整的程序和手續，在財務核算上做到了專帳核算、專款專用，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

我區嚴格按照《預算法》、《江西省省級林業資源保護專項資金管理暫行辦法》、《2020年中央財政林業生態保護恢復資金預算的通知》（贛財資環指〔2019〕12號）、《2020年中央財政林業改革發展資金預算的通知》（贛財資環指〔2019〕13號）、《2020年中央財政第二批林業草原生態保護恢復資金預算的通知》(贛財資環指〔2020〕23號)、《2020年中央財政第二批林業改革發展資金預算的通知》 (贛財資環指〔2020〕24號)、《林業改革發展資金管理辦法》(財農〔2016〕196號)、林業貸款貼息等相關規定執行資金和項目管理。

（二）績效目標完成情況分析。

1.產出指標完成情況分析

（1）數量指標。

嚴格執行《林業改革發展資金管理辦法》，從制度和機制上確保中央財政資金安全運行，實行“一卡通”形式發放，確保管護資金及時、足額發放到位。完成造林面積0.7756萬畝；對存續期內1942萬元進行貼息，并完成3個林業項目建設；完成油茶低產林改造提升0.13萬畝；天然林管護目標完成3.231萬畝；森林撫育目標完成0.17萬畝；退耕還生態林撫育0.4922萬畝未實施。退耕還林兌現面積8915畝。天然林管護目標完成3.1962萬畝，國有天然商品林停伐保護面積0.348萬畝，停伐產量901.73立方米。

（2）質量指標。天然林管護合格面積年度指標值完成率100%，實際管護合格面積達100%。森林撫育質量合格率達100%。

（3）時效指標。天然林資源管護當期任務完成率達100%，造林任務當期任務完成率達100%，森林撫育當期任務完成率達100%。

（4）成本指標。天然林資源管護中央財政補助標準達21.5元/畝。

2.效益指標完成情況分析

（1）經濟效益。

基本完成了預期目標，詳見附表。林業專項資金各項目的實施促進了全區林業產業發展，給林農帶來經濟效益。

（2）社會效益。

進一步提升了全區國土綠化和生態建設水平，促進社會更加和諧穩定、人民群眾幸福安康，國家級公益林提供管護崗位帶動就業人數105人，造林帶動就業人數1900人。

（3）生態效益。

國家公益林、天然林資源保護對生態環境改善情況明顯，通過森林撫育促進林分結構改善明顯，通過中央財政的持續投入，有效地保護了我區天然林的生態安全。

（4）可持續影響。

天然林資源保護維護了林區穩定，天然林資源保護保障了經濟可持續發展，國家級公益林保障經濟可持續發展，造林推進林業可持續發展，森林撫育構建穩定森林生態系統非常明顯，促進了林業產業持續健康發展。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

因渝水區是松材線蟲疫區，我區絕大部分退耕還生態撫育林為濕地松，批不到間伐指標，所以退耕還生態林撫育0.4922萬畝項目未實施，績效目標未達到。其他項目績效指標基本完成。

績效評價表詳見附件11-12

2.江西省轉移支付2020年度績效自評報告（抗疫國債等）：

一、績效目標分解下達情況

績效目標為：完成全區現有辦理了《野生動物馴養繁殖許可證》的野生動物人工繁育企業39戶養殖戶存欄野生動物的處置；完成23戶無證及無需辦證養殖戶存欄野生動物處置工作。扶持繁育野生動物企業(戶)轉型，維護社會穩定。年度資金預算總額共1546萬元，其中中央資金1100萬元，地方資金446萬元。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

渝水區林業局下發《關于撥付2020年渝水區禁食在養人工繁育野生動物扶持資金的通知》（渝林字〔2020〕90號)，下撥資金15677023元用于39戶有證養殖戶禁養轉型資金扶持，其中成體扶持14613796元，幼體扶持1063227元。下發《關于撥付2020年渝水區無證禁食在養人工繁育野生動物扶持資金的通知》（渝林字〔2020〕92號)，下撥資金640108.5元用于23戶有證養殖戶禁養轉型資金扶持，其中成體扶持572785.5元，幼體扶持67323元。另渝水區還對三戶貧困戶扶持了88364元，共計投入扶持資金16405495.5元，用于養殖戶存欄野生動物的處置工作與繁育野生動物企業(戶)轉型的扶持工作。

（二）總體績效目標完成情況分析。

已完成全區現有辦理了《野生動物馴養繁殖許可證》的野生動物人工繁育企業39戶養殖戶存欄野生動物的處置；完成23戶無證及無需辦證養殖戶存欄野生動物處置工作。扶持繁育野生動物企業(戶)轉型，維護了社會的穩定。

（三）績效指標完成情況分析

數量指標中指標1：完成39戶有證養殖戶存欄野生動物的指標值為100%，指標2：完成23戶無證及無需辦證養殖戶存欄野生動物的指標值為100%；質量指標中養殖戶存欄野生動物處置率指標值為100%；社會效益指標中革除濫食野生動物的陋習效果顯著并有效的維護了社會穩定。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

總體目標和績效指標的指標值符合限定范圍。

績效評價表詳見附件13

（三）部門評價項目績效評價結果

績效評價整體結果概況：

（1）渝水區林業部門整體支出預算績效評價自評得分為90分，自評等級為優秀。（2）預算編制方面嚴格按照編制方法和口徑，在認真核實各項基礎數據的基礎上，科學、規范編制本部門預算。（3）當年預算 1086.98 萬元，其中基本支出1002.38萬元，項目支出84.6萬元；實際執行情況為全年支出5387.38萬元，其中基本支出 1641.39萬元，項目支出2567.49萬元；基本支出方面的增加主要是上年結轉的基本經費，項目支出方面的增加主要是2019年有部分跨年度項目未實施完成，補助資金在2020年撥付，以及抗疫國債支出的增加。（4）節約用水用電，2020年水電費用均比2019年下降。（5）三公經費全年執行情況控制在年初預算目標內，未增加。（6）政府采購方面，所有在政府采購目錄范圍內及需要走采購程序的采購項目均進行政府采購，不存在私自采購的行為，政府采購執行率達100%。（7）嚴格按照國家省市有關項目資金管理要求，規范工作程序，加強資金使用監管，健全財務核算制度，使資金管理做到規范、透明，確保專款專用；保質保量的完成了含林長制、天然林、退耕還林、公益林、造林、林業貼息貸款、有害生物防治、護林員工資補助及通道綠化補助發放等在內的項目建設內容，其他項目均已保質保量實施完成。

    部門整體績效支出評價表詳見附件14

    十、國有資產占用情況說明

 2020年林業部門占有7輛林業執法執勤車。

第四部分  名詞解釋

    名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規定為基本說明，可在此基礎上結合部門實際情況適當細化。“三公”經費支出和機關運行經費支出口徑必需予以說明。

一、收入科目

1、財政撥款收入指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一公般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。

二、支出科目
　　1、 基本支出指單位為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。
　　2、 項目支出指單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

3、“三公” 經費支出是指本單位因公接待發生的招待費，公務出國，公務用車購置、使用及車輛維護相關費用支出。

4、機關運行經費支出包含本單位為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，比如水電費，物業管理，辦公費，印刷費等商品服務支出。

 決算公開表附件1-10附件11-12附件13：抗疫國債資金績效自評附件14