關(guān)于2023年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

渝水區(qū)人民政府

關(guān)于2023年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政

收支審計查出問題整改情況的報告

2024年8月14日，區(qū)十屆人大常委會第38次會議聽取并審議了《渝水區(qū)人民政府關(guān)于2023年度渝水區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支的審計工作報告》，報告共反映35個方面256個具體問題,現(xiàn)已經(jīng)完成整改247個，正在整改9個（2個分階段整改類、7個持續(xù)整改類）。具體整改情況如下：

區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“預(yù)算編制”方面問題。

涉及預(yù)算編制不夠細化、預(yù)算編制不完整2個問題。下達了《進一步強化預(yù)算管理 嚴肅財經(jīng)行為》等規(guī)范文件，對已收到的提前下達轉(zhuǎn)移支付資金納入預(yù)算。上述2個問題已整改。

（二）關(guān)于“預(yù)算管理”方面問題。

涉及非稅收入未及時繳庫、‘科技支出’科目核算不規(guī)范、未及時分解下達直達資金指標等7個問題。非稅收入已全部繳入國庫、出臺了《關(guān)于進一步加強三保資金預(yù)算管理》等規(guī)范文件、確保科技支出預(yù)算資金按照既定用途和計劃使用。上述7個問題已整改。

（三）關(guān)于“資金績效”方面問題。

涉及未向被評價部門(單位)送達整體及項目支出績效評價報告、部分單位績效自評與實際不符、項目資金預(yù)算執(zhí)行率較低3個問題。已向被評價部門送達已出具的整體及項目支出績效評價報告，并通過函件的形式下達整改要求，敦促被評價單位進行相應(yīng)整改工作。上述3個問題已整改。

部門預(yù)算執(zhí)行和決算審計以及經(jīng)濟責(zé)任審計查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“津補貼管理不規(guī)范”問題。相關(guān)單位已收回或上繳違規(guī)發(fā)放津補貼。此類問題已整改。

（二）關(guān)于“擴大開支范圍支付資金”問題。相關(guān)單位進一步加強預(yù)算績效管理，嚴格執(zhí)行預(yù)算和財政制度，同時追回擴大開支范圍資金。此類問題已整改。

（三）關(guān)于“往來資金長期掛賬未清理”問題。相關(guān)單位積極對歷年掛賬、往來資金進行清理，化解歷史遺留問題。此類問題部分整改。

（四）關(guān)于“違反收支兩條線管理規(guī)定”問題。相關(guān)單位積極整改，及時進行調(diào)賬處理，對涉及資金已上繳財政、歸還原渠道。此類問題已整改。

（五）關(guān)于“未嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度”問題。相關(guān)單位進一步加強會計核算工作，完善資金支付手續(xù)及憑證，加強對會計人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。此類問題已整改。

（六）關(guān)于“國有資產(chǎn)管理不到位”問題。相關(guān)單位對未辦理賬目登記的固定資產(chǎn)進行了補登，同時加強了資產(chǎn)的實物管理，按規(guī)定建立資產(chǎn)管理臺賬。此類問題已整改。

三、國有自然資源資產(chǎn)審計查出問題的整改情況

關(guān)于“山塘水庫治理效果未達預(yù)期”問題。相關(guān)單位在重點山塘水庫設(shè)立退養(yǎng)警示牌，達到“防反彈”目的。加強生態(tài)環(huán)境治理，針對不合格水質(zhì)的山塘水庫進行消毒工作。此問題已整改。

（二）關(guān)于“企業(yè)違規(guī)生產(chǎn)、秸稈焚燒監(jiān)管不到位”的問題。相關(guān)單位已對未辦理立項和環(huán)保審批手續(xù)的企業(yè)下達關(guān)停取締通知書，要求拆除生產(chǎn)線，并將原材料清運離場，確保企業(yè)辦理合規(guī)手續(xù)后再恢復(fù)生產(chǎn)。此問題已整改。

關(guān)于耕地“非農(nóng)化”、耕地“非糧化”的問題。相關(guān)單位安排農(nóng)業(yè)部門對涉及圖斑現(xiàn)場進行核實，確定圖斑位置、面積，同時召集相關(guān)農(nóng)戶進行政策解釋，向農(nóng)戶個人明確整改措施、規(guī)定整改期限。此問題已整改。

四、2022年度困難群眾救助補助資金審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于“困難群眾救助補助資金結(jié)余，未發(fā)揮效益”問題。相關(guān)單位已將結(jié)余資金上繳。此問題已整改。

（二）關(guān)于“敬老院存在膳食開支未達集中供養(yǎng)標準”問題。已按照《加強農(nóng)村敬老院規(guī)范管理新十九條》文件要求，提高了膳食支出。此問題已整改。

（三）關(guān)于“敬老院照料護理人員資質(zhì)不足、服務(wù)質(zhì)量不高、護理人員配備不足”問題。相關(guān)單位已開展護理員培訓(xùn)，提升護理員服務(wù)水平。同時繼續(xù)增補護理員，進行資源優(yōu)化配置，全面提高全區(qū)公辦養(yǎng)老機構(gòu)護理水平。此問題已整改。

（四）關(guān)于“臨時救助業(yè)務(wù)審批公示不嚴謹”問題。相關(guān)印發(fā)《渝水區(qū)民政局關(guān)于進一步規(guī)范“余也難”專項救助的通知》的通知文件，進一步規(guī)范專項救助審批公示流程。此問題已整改。

（五）關(guān)于“低保業(yè)務(wù)辦結(jié)超時率較高”問題。相關(guān)單位根據(jù)《新余市最低生活保障操作規(guī)程》中各個環(huán)節(jié)的辦結(jié)時限做好低保審批工作。此問題已整改。

2018年至2022年政府投資EPC項目專項審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于“項目招投標方面”問題。一是組織開展工程項目管理法律法規(guī)集中學(xué)習(xí)。二是對相關(guān)單位進行行政處罰。此類問題已整改。

（二）關(guān)于“項目合同管理方面”問題。一是出臺了《渝水區(qū)住建局工程建設(shè)管理制度》等規(guī)范性文件。二是相關(guān)單位提交了履約保證金。此類問題已整改。

（三）關(guān)于“項目進度、質(zhì)量及投資控制方面”問題。相關(guān)單位已對涉及項目出具概算調(diào)整批復(fù)，并出臺了《渝水區(qū)政府投資管理辦法》進一步規(guī)范。此問題已整改。

（四）關(guān)于“項目資金及財務(wù)管理方面”問題。相關(guān)單位已補繳稅款，規(guī)范業(yè)務(wù)臺賬。此類問題已整改。

（五）關(guān)于“基本建設(shè)程序、政策落實及營商環(huán)境方面”問題。相關(guān)單位出臺《渝水區(qū)EPC項目資金管理指導(dǎo)意見》進一步規(guī)范管理。此類問題已整改。

（六）關(guān)于“項目監(jiān)督管理方面”問題。相關(guān)單位組織開展工程項目管理法律法規(guī)集中學(xué)習(xí)，堅決避免類似問題再次發(fā)生，并對相關(guān)人員進行追責(zé)。此類問題已整改。

渝水區(qū)審計局

2025年12月16日