關于2021年全區及區本級財政預算調整方案(預案)的報告

關于2021年全區及區本級財政預算調整方案（預案）的報告

區財政局局長 皮小峰

主任、各位副主任、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》和財政部關于地方政府債券預算管理辦法等有關規定，按照收支平衡原則，區政府擬對全區和區級2021年財政收支預算進行調整。現受區政府委托，由我向區人大常委會報告2021年區本級財政收支預算調整情況，請予以審議。

一、收入預算調整情況

2021年，全區一般公共預算收入預計完成22.83億元，超收0.51億元，區本級一般公共預算收入與年初預期基本持平，根據《江西省人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》（贛府發【2021】24號）文件精神，一般公共預算年度執行中有超收收入的，除用于沖減赤字外，原則上只能用于補充預算穩定調節基金。因此，2021年收入預算調整僅對債務收入、政府性基金收入進行調整，全區和區本級一般公共預算收入均不予調整。具體調整情況如下：

1、債務收入調整情況。2021年，省財政分配下達我區新增債券57155萬元，其中一般債券16524萬元，專項債券40631萬元，上述資金已按照規定全部分配到相關項目。根據有關規定，一般債券需要納入一般公共預算安排支出，專項債券需要納入政府性基金預算安排支出。因此，需相應調增一般公共預算債務轉貸收入16524萬元，調增政府性基金預算債務轉貸收入40631萬元。

2、政府性基金收入調整情況。2021年國有土地使用權出讓收入預計完成52847萬元，較年初預算增加收入42847萬元，需要調增國有土地使用權出讓收入42847萬元。主要增加收入項目為硅灰石棚改項目土地出讓價款收入省道S221（付家圩至加山段）公路項目劃撥土地收入。

二、支出預算調整情況

按照上述收入調整情況，相應調整2021年全區和區本級財政預算支出如下：

1、一般公共預算支出調整情況。全區一般公共財政預算支出調整為322518萬元，加上上解支出10661萬元，支出總計333197萬元，比年初預算增加16524萬元；區本級一般公共預算支出調整為162086萬元，加上上解支出10661萬元和補助下級支出19982萬元，支出總計192729萬元，比年初預算增加16524萬元。

2、政府性基金支出預算調整情況。2021年政府性基金支出預算調整為98297萬元，調增支出預算79363萬元，其中新增專項債券轉貸收入安排的支出調增40631萬元、國有土地使用權出讓收入安排的支出調增38732萬元，主要安排于硅灰石棚改項目建設和省道S221（付家圩至加山段）公路項目建設支出。

三、收支平衡情況

1、一般公共財政預算收支平衡情況。上述收支事項調整后，全區收入總計為333197萬元，調增16524萬元；全區支出總計為333179萬元，調增16524萬元，收支調整數相等，結余不變。區本級收入總計為192747萬元，調增16524萬元；支出總計為 192729萬元，調增16524萬元，收支調整數相等，結余不變。

2、政府性基金預算收支平衡情況。上述收支事項調整后，政府性基金收入總計104011萬元，調增83478萬元；政府性基金支出總計為98297元，調增79363萬元。預計年終結余5714萬元。

四、新增債券轉貸收入安排項目情況

按照省財政廳關于新增債券資金使用的政策要求,新增債券資金要依法用于公益性資本支出，不得用于經常性支出。2021年省財政分配下達我區新增債券資金57155萬元，具體支出項目安排計劃見下表：

以上報告請予審查批準。

附表：2021年全區及區本級財政預算調整表

2021年12月13日